Van halfjaarbericht naar jaarrekening
Bij het halfjaarbericht werd zonder aanvullende maatregelen een nadelig jaarrekeningresultaat verwacht van € 32,5 mln. In de onderstaande tabel treft u de verschillen tussen de verwachting bij het halfjaarbericht en het uiteindelijke resultaat aan.
Programma | Jaarrekening | Halfjaarbericht | Verschil | |
|---|---|---|---|---|
1 | Gemeenteraad | 623 | 313 | 310 |
2 | College & Bestuur | 1.031 | 1.200 | -169 |
3 | Wijkaanpak en dienstverlening | 343 | -1.121 | 1.464 |
4 | Openbare orden en Veiligheid | -276 | 50 | -326 |
5 | Cultuur en bibliotheek | -635 | -314 | -321 |
6 | Onderwijs | 1.672 | 700 | 972 |
7 | Werk, inkomen en armoedebeleid | 2.910 | -31.400 | 34.310 |
8 | Zorg en welzijn | 3.007 | 217 | 2.790 |
9 | Jeugd | -14.368 | 140 | -14.508 |
10 | Ontwikkeling buitenruimte | 89 | -1.227 | 1.316 |
11 | Economie, internationale stad en binnenstad | 3.571 | 14 | 3.557 |
12 | Sport | 414 | -600 | 1.014 |
13 | Verkeer, vervoer en milieu | 7.784 | 923 | 6.861 |
14 | Wonen en duurzaamheid | 630 | -6 | 636 |
15 | Stadsontwikkeling | 13.847 | 0 | 13.847 |
16 | Financiën | 11.107 | 8.652 | 2.455 |
17 | Overige beleidsvoornemens | -7.362 | 778 | -8.140 |
18 | Interne dienstverlening | -1.352 | 0 | -1.352 |
19 | Stadsdelen en Wijkaanpak | 617 | -300 | 917 |
20 | Overhead | -37.316 | -10.607 | -26.709 |
Totaal | -13.665 | -32.588 | 18.924 |
Uit de tabel blijkt dat de grootste verschillen ten opzichte van het halfjaarbericht zijn ontstaan bij de programma’s Werk, inkomen en armoedebeleid, Jeugd, Stadsontwikkeling, Overige beleidsvoornemens en het overzicht Overhead. Het is onvermijdelijk dat tussen het halfjaarbericht en de programmarekening zich zaken voordoen die het resultaat beïnvloeden. Het verschil tussen de prognose van het resultaat bij het halfjaarbericht en het uiteindelijke resultaat is € 18,9 mln. Dit is minder dan één procent van de begroting. Het verschil tussen de verwachting van het gemeentebrede resultaat bij het halfjaarbericht en het uiteindelijke resultaat in de programmarekening is kleiner dan in 2016, toen het verschil € 70,3 mln. bedroeg.
Ten opzichte van het halfjaarbericht heeft zich een aantal ontwikkelingen voorgedaan die het verschil tussen het halfjaarbericht de programmarekening in hoge mate verklaren. De ontwikkelingen van de gedecentraliseerde taken inzake Jeugdzorg waren nog niet betrouwbaar in te schatten. Hierdoor was het bij de gemeente te laat bekend dat de vraag met circa 9 procent is toegenomen, wat leidde tot een nadeel van € 8,1 mln. Daar tegenover staan een iets hogere gemeentefondsuitkering (€ 7,7 mln.) , hogere belasting opbrengsten € 4,7 mln. (beide programma Financiën) en hogere parkeerbaten € 3,6 mln. (programma Verkeer en Milieu). Het verschil bij het programma Stadsontwikkeling wordt vooral veroorzaakt door de eerder toegelichte resultaten.
Het verschil van € 26,7 mln. op het Overzicht Overhead wordt voornamelijk veroorzaakt door een verschuiving tussen het programma Werk, inkomen en armoedebeleid (€ 22,8 mln.) en het programma Stadsontwikkeling (€ 5,8 mln.) in de verantwoording van de overheadslasten. Voor de gemeente is deze verschuiving neutraal. De oorzaak van deze verschuiving wordt verderop nader toegelicht.
I